業務監査支援及び内部統制運用評価支援

業務監査の体制・実施手続の設計

  • 業務監査体制の検討
  • 標準的監査マニュアルの策定

異常点分析による会計不正発見・防止

  • トップマネジメント及び第三者(専門家)の視点による重要リスクの特定
    (例)循環取引、押込み販売、不正リベートetc.
  • 異常点分析による全件精査のコンプライアンス評価
  • 個別追加統制手段の整理・構築、業務規定・手順書の整備による再発防止策導入

内部統制運用に関する改善施策の検討

  • 業務標準化、業務集中化、業務統廃合等のBPR施策によるコストダウン
  • キーコントロールの削減、テスト手続きの簡素化
    -サンプル母集団の統合等による運用評価負荷削減業務監査及び
    内部統制運用のアウトソーシング化
  • 内部統制運用計画の策定
  • 運用実施支援及び実施後評価